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Apresenta lançamentos bimensais.
É um diário analítico
Livro contabilístico de síntese, ordenado cronologicamente, contendo os saldos diários de cada conta interna da instituição bancária. Encontram-se, em documentação de algumas instituições ou empresas, registos quinzenais ou mensais, e não diários, sendo estes efectuados no diário auxiliar. «O Diário servirá para os comerciantes registarem dia a dia, por ordem de datas, em assento separado, cada um dos seus actos que modifiquem ou possam vir a modificar a sua fortuna» (art.º 34º do Código Comercial, 1888).
Registos contabilísticos feitos a partir de sínteses dos movimentos diários do deve e haver, por contas internas da instituição bancária (IB) e destinados à elaboração de mapas quinzenais ou mensais. Os valores das sínteses mensal ou quinzenais transitam para o diário. Em algumas IB é substituído pelas "folhas de resumo diário" que encerram cada sequência diária nos livros de caixa e de memorial.
Registo de emissão de saques sobre correspondentes e agências em praças estrangeiras. Nas "observações" aparecem algumas notas: "debitar em contas correntes garantidas", "conta depositantes", e outros.
Registo de emissão de saques sobre correspondentes e agências em praças estrangeiras. Não explicita o contexto das operações.
Registo de emissão de saques sobre correspondentes e agências em praças estrangeiras. Não explicita o contexto das operações.
Registo de emissão de saques sobre correspondentes e dependências pelo país. Menciona o sacado, o portador e o tomador. O contexto das operações não é explicitado.
Registo de emissão de saques (letras e cheques) pela instituição bancária sobre praças estrangeiras que são remetidos para os correspondentes para cobrança. Constitui uma variante de letras a receber.
Registo de entrada de letras a receber, sobre o estrangeiro. Não regista remessas para os correspondentes estrangeiros nem liquidações.
Registo de emissão de saques (letras e cheques) pela instituição bancária no que são remetidos para os correspondentes para cobrança. Constitui uma variante de letras a receber.
Registo de entrada de letras a receber sobre praças estrangeiras. Regista a remessa das letras para os correspondentes estrangeiros, para cobrança (ou venda).
Registo de entrada de letras a receber, sobre o estrangeiro. Não regista remessas para os correspondentes estrangeiros nem liquidações.
Registo de letras a receber, principalmente sobre as praças de Braga e Porto. Em alguns casos, o beneficiário da letra é o próprio BM. Não estão registadas as liquidações das letras.
Registo diário de toda a entrada e saída de valores, ao balcão da instituição bancária. Geralmente são registados em fichas soltas, capeadas ao fim de cada quinzena ou em livros de registo.Neste caso, o registo pode ser de movimentos entre contas internas ou em sequência cronológica corrida (borrão ou caixa-borrão). Apresentam, habitualmente, uma folha com o resumo diário dos saldos credores e devedores de cada conta interna
Registos quinzenais de caixa em folhas soltas.