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Registos diários de toda a entrada e saída de valores, ao balcão da IB. Consiste em fichas soltas capeadas ao fim de cada quinzena ou em livros de registo; neste caso o registo pode ser de movimentos entre contas internas ou em sequência cronológica (borrão ou caixa-borrão).

Registos contabilísticos feitos a partir de sínteses dos movimentos díarios do deve e haver, por contas internas da instituição bancária (IB) e destinados à elaboração de mapas quinzenais ou mensais. Os valores das sínteses mensal ou quinzenais transitam para o diário. Em algumas IB é substituído pelas "folhas de resumo diário" que encerram cada sequência diária nos livros de caixa e de memorial.